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  1. Es ist möglich, einen Freistellungsauftrag rückwirkend für das vorangegangene Steuerjahr bis zum 31. Januar des Folgejahres zu erteilen. Nach diesem Datum ist eine rückwirkende Freistellung von Kapitalerträgen jedoch nicht mehr zulässig.

    • Jedem steht ein Freibetrag zu – auch Kindern. Insgesamt darf jeder Sparer 801 Euro an Kapitalerträgen freistellen, Ehegatten also gemeinsam 1.602 Euro.
    • Was musst Du beim Freistellungsauftrag beachten? Seit 2011 musst Du Deine Steu­er­iden­ti­fi­ka­ti­ons­num­mer angeben, wenn Du einen Freistellungsauftrag erteilst.
    • Ehepartner können gemeinsamen oder getrennten Freibetrag nutzen. Du und Dein Ehegatte oder Dein nicht dauerhaft von Dir getrennt lebender Lebenspartner können einen gemeinschaftlichen Freistellungsauftrag erteilen, den beide unterschreiben müssen.
    • Wie kannst Du zu viel gezahlte Abgeltungssteuer zurückholen? Es kann passieren, dass Du die Freistellungsaufträge trotz aller Sorgfalt ungünstig auf verschiedene Finanzinstitute verteilt hast und deshalb insgesamt zu viel Abgeltungssteuer an das Finanzamt abgeführt wird.
  2. Ist das Jahr vorbei, können Sie alles nachträglich regeln mit der Steuererklärung beim Finanzamt. Wenn Sie Ihren Freistellungsauftrag löschen: Vielleicht haben Sie dieses Jahr schon Zinserträge erwirtschaftet. Dann wird der Freistellungsauftrag nicht sofort gelöscht.

  3. 13. Jan. 2023 · Als Einzelperson können Sie seit 2023 Kapitalerträge bis zur Höhe von 1.000 Euro (Sparer-Pauschbetrag) jährlich freistellen. Ehepaare oder eingetragene Lebenspartner, die einen gemeinschaftlichen Freistellungsauftrag einreichen, haben einen Freibetrag von maximal 2.000 Euro.

  4. Aufgrund der Erhöhung des Sparer-Pauschbetrages zum 1. Januar 2023 von 801 Euro/ 1.602 Euro auf 1.000 Euro/ 2.000 Euro werden bereits erteilte Freistellungsaufträge automatisch um 24,844 Prozent erhöht. Bei weiteren Fragen zum Thema Freistellungsauftrag wenden Sie sich bitte an Ihr Kreditinstitut. Hinweis:

  5. Nachträgliche Vorlage des Freistellungsauftrags. Wird der Freistellungsauftrag erst eingereicht, wenn die Steuer schon einbehalten wurde, darf das Kreditinstitut die Kapitalertragsteuer-Anmeldung berichtigen und dem Kontoinhaber den bereits einbehaltenen Steuerabzug erstatten.

  6. 23. Nov. 2023 · Die Änderung gilt seit dem 1. Januar 2023. Sie wird automatisch für alle Freistellungsaufträge wirksam, die nicht bis Ende 2022 befristet worden sind. Die meisten Kunden müssen also keine Änderung für den Freistellungsauftrag beantragen.